Không ít trường hợp doanh nghiệp đã cao tay trong việc nghĩ ra cách để chiếm đoạt tiền hoàn thuế của nhà nước, và câu chuyện dưới đây của một doanh nghiệp giả danh công ty xuất khẩu để có thể chiếm trọn số tiền hoàn thuế hơn 300 tỷ đồng.
Cách doanh nghiệp giả mạo công ty xuất khẩu để chiếm hơn 300 tỷ đồng tiền hoàn thuế
Theo thông tin chính thức từ tổng cục thuế sau khi yêu cầu 4 địa phương báo cáo khẩn tình trạng một số doanh nghiệp có hành vi xuất khẩu giả, chiếm đoạt tiền hoàn thuế. Thì trong đó Cục thuế 4 tỉnh Tây Ninh, Long An, Đồng Nai và TP.HCM vừa được Tổng cục Thuế yêu cầu khẩn trương báo cáo hoạt động của một số doanh nghiệp có rủi ro chiếm đoạt tiền thuế giá trị gia tăng (VAT).
Riêng hai tỉnh Tây Ninh và Đồng Nai thì tổng cục thuế yêu cầu thu hồi tiền hoàn thuế VAT khẩn cấp đối với Công ty Sài Gòn Tây Nam và Công ty Hoàng Nam Anh khi có đầy đủ hồ sơ vi phạm thực tế cũng như tiến hành xác minh các doanh nghiệp liên quan bán hàng cho hai doanh nghiệp này và các công ty liên quan.
Trước khi tổng cục thuế yêu cầu khai báo với các tỉnh thành trên thì Cục thuế TP.HCM cũng đã có quyết định truy thu và phạt gần 400 tỷ đồng tiền hoàn thuế VAT mặt hàng linh kiện máy tính của Công ty phát triển Nhà Thủ Đức (Thu Duc House). Tuy nhiên, Tòa án nhân dân TP.HCM đã ban hành quyết định khẩn cấp ngay sau đó để tạm thời ngăn chặn thực hiện quyết định này với doanh nghiệp.
Được biết, những động thái yêu cầu rà soát trên với Thu Duc House được Tổng cục thuế đưa ra sau quá trình điều tra xác minh từ Tổng cục Hải quan cho thấy, Thu Duc House và Công ty Sài Gòn Tây Nam đã chiếm đoạt tiền hoàn thuế VAT hơn 336 tỷ đồng.
Vi mô chiếm đoạt tiền hoàn thuế vô cùng lớn với thủ đoạn tinh vi
Sau khi điều tra cục thuế còn phát hiện hơn hơn 70 công ty liên quan đến Thu Duc House và Công ty Sài Gòn Tây Nam và phần lớn đều là doanh nghiệp “ma” – không có tại địa chỉ đăng ký, thường xuyên thay đổi thông tin địa chỉ trụ sở chính, chủ doanh nghiệp, người đại diện pháp luật.
Cụ thể về vụ chiếm đoạt có vi mô ở trên thì từ tháng 2/2017 đến tháng 8/2019, Thu Duc House đã mở hơn 500 tờ khai xuất khẩu, trị giá tính thuế là 5.286 tỷ đồng. Mặt hàng xuất khẩu là linh kiện điện tử (bộ máy tính mini, Bộ nhớ IC, bộ nhớ RAM, thẻ nhớ, bộ vi xử lý chip, CPU…) xuất xứ chủ yếu từ Trung Quốc đại lục, Malaysia, Nhật Bản, Đài Loan, Hàn Quốc, Hong Kong.
Được biết trong năm 2012, Công ty Thu Duc House cho thành lập công ty con là Thuduc House Wood Trading, để mua các mặt hàng “linh kiện điện tử” từ công ty này để xuất khẩu. Công ty con này chỉ ký hợp đồng mua các linh kiện điện tử từ một công ty là Công ty An Lành Phát trong khi hàng hóa của An Lành Phát được mua lại từ 4 công ty trong nước khác. Do đó, hàng mua từ đối tác trong nước được Thu Duc House xuất khẩu cho các đối tác nước ngoài, không qua bất kỳ công đoạn sản xuất nào.
Thông qua điều tra chi tiết trước đó thì hải quan Hong Kong và Campuchia cũng xác nhận rằng một số lô hàng mà hai doanh nghiệp này xuất cho đối tác không được nhập khẩu vào nước sở tại hoặc không có dữ liệu.
Để thuận tiện cho hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế của mình thì sau khi hoàn tất thủ tục xuất khẩu, Công ty phát triển nhà Thủ Đức làm thủ tục hoàn thuế VAT tại Cục thuế TP.HCM với tổng số tiền 260 tỷ đồng từ tháng 2/2018 đến tháng 8/2019. Tương tự, Tổng cục Hải quan cũng xác định Công ty Sài Gòn Tây Nam dùng cách thức này và chiếm đoạt tiền hoàn thuế VAT hơn 75 tỷ đồng.
Trên sự nhìn nhận tổng quan thì tổng cục Hải quan cho rằng đây là vụ án chiếm đoạt tiền hoàn thuế có tính chất phức tạp và đặc biệt nghiêm trọng liên quan đến nhiều doanh nghiệp. Và thủ đoạn chính của việc chiếm đoạt này là thành lập công ty con trong nước, mua bán hàng hóa với giá thấp, sau đó nâng giá lên hàng trăm lần, làm giả hồ sơ để xuất khẩu, làm thủ tục hoàn thuế để chiếm đoạt số tiền hàng trăm tỷ đồng.
Không dừng lại ở những doanh nghiệp trên, cục thuế cả nước cũng được Tổng cục thuế yêu cầu phải cùng kiểm soát việc hoàn thuế VAT với các doanh nghiệp có rủi ro cao.
Nếu bạn thấy bài viết này có ích, đừng quên lưu lại để chia sẻ thông tin cho người thân và bạn bè cũng biết nhé.
