Xin chào, ACC đây! bạn có biết thuế doanh nghiệp 2025 dự kiến sẽ có nhiều thay đổi quan trọng, ảnh hưởng đến chiến lược tài chính của các doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp vừa và nhỏ như chúng ta. Việc nắm rõ những điều chỉnh này sẽ giúp doanh nghiệp tối ưu hóa lợi nhuận và đảm bảo tuân thủ pháp luật. Dưới đây là 5 thay đổi lớn mà doanh nghiệp cần đặc biệt lưu ý.
1. Điều Chỉnh Thuế Suất Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp (TNDN)
Thuế doanh nghiệp 2025 có gì mới?
- Thuế suất TNDN có thể được điều chỉnh tăng hoặc giảm tùy theo ngành nghề và quy mô doanh nghiệp, ACC sẽ cập nhật thường xuyên trên website này.
- Các ngành công nghệ cao (AI, Blockchain…), năng lượng tái tạo (Phong điện, năng lượng mặt trời…) hoặc thân thiện với môi trường có thể được hưởng mức ưu đãi thuế thấp hơn.
- Các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực có tác động tiêu cực đến môi trường có thể phải chịu thuế cao hơn.
Lưu ý: Nếu sở hữu doanh nghiệp trong các lĩnh vực được hỗ trợ, bạn cần theo dõi sát sao các quy định mới này, tận dụng đòn bẩy ưu đãi thuế để lập kế hoạch tài chính phù hợp.
2. Áp Dụng Thuế Tối Thiểu Toàn Cầu (Global Minimum Tax)
- Việt Nam có thể là một trong những quốc gia áp dụng mức thuế tối thiểu toàn cầu (tối thiểu 15%) theo khuyến nghị của OECD.
- Mục tiêu là hạn chế tình trạng chuyển giá và tránh thuế của các tập đoàn đa quốc gia, hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp trong nước.
Lưu ý: Các cơ sở có vốn đầu tư nước ngoài hoặc hoạt động xuyên biên giới cần chuẩn bị kế hoạch thuế phù hợp để đảm bảo tuân thủ thuế doanh nghiệp 2025.
3. Mở Rộng Đối Tượng Chịu Thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT)
- Một số ngành dịch vụ hoặc sản phẩm mới có thể được bổ sung vào danh sách chịu thuế GTGT.
- Mức thuế suất GTGT có thể được điều chỉnh đối với một số mặt hàng nhằm tăng nguồn thu ngân sách.
Lưu ý: Doanh nghiệp của bạn cần cập nhật danh mục hàng hóa, dịch vụ chịu thuế để tính toán chi phí và giá bán chính xác, tránh vi phạm quy định.
4. Tăng Cường Quản Lý Thuế Điện Tử Và Chống Gian Lận Thuế
- Cơ quan thuế sẽ áp dụng công nghệ cao vào quản lý thuế điện tử.
- Các quy định chống gian lận thuế, đặc biệt là trong khai báo doanh thu và chi phí, sẽ được siết chặt.
Lưu ý: Doanh nghiệp nên đầu tư vào hệ thống kế toán minh bạch, chính xác, đảm bảo tuân thủ các quy định về hóa đơn điện tử và kê khai thuế.
5. Thay Đổi Chính Sách Ưu Đãi Thuế Theo Khu Vực Và Ngành Nghề
- Các ưu đãi thuế có thể tập trung vào các ngành công nghệ cao, năng lượng tái tạo, hoặc các khu vực kinh tế đặc biệt.
- Một số ngành nghề truyền thống có thể không còn được hưởng ưu đãi thuế như trước đây.
Lưu ý: Doanh nghiệp cần nghiên cứu kỹ các chính sách ưu đãi thuế mới để đưa ra quyết định đầu tư và kinh doanh phù hợp.
Doanh nghiệp cần làm gì để chuẩn bị?
- Tuân thủ pháp luật thuế: Doanh nghiệp cần luôn đặt việc tuân thủ pháp luật thuế lên hàng đầu trong mọi hoạt động kinh doanh.
- Xây dựng hệ thống kế toán, hóa đơn chứng từ minh bạch: Đảm bảo hệ thống kế toán, hóa đơn chứng từ đầy đủ, hợp lệ, minh bạch và phản ánh đúng tình hình hoạt động kinh doanh thực tế.
- Tự kiểm tra rà soát: Doanh nghiệp nên chủ động tự kiểm tra, rà soát tình hình tuân thủ pháp luật thuế của mình để kịp thời phát hiện và khắc phục các sai sót (nếu có).
- Sẵn sàng hợp tác: Khi cơ quan thuế tiến hành kiểm tra, thanh tra, doanh nghiệp cần sẵn sàng hợp tác, cung cấp đầy đủ thông tin, tài liệu theo yêu cầu.
Nằm lòng:
- Luôn tuân thủ pháp luật thuế: Đây là “kim chỉ nam” hàng đầu giúp doanh nghiệp tránh khỏi rủi ro bị kiểm tra, thanh tra và các chế tài xử phạt.
- Hoàn thiện hệ thống kế toán và kiểm soát nội bộ: Hệ thống kế toán và kiểm soát nội bộ hiệu quả sẽ giúp doanh nghiệp quản lý rủi ro thuế tốt hơn.
- Chủ động phòng ngừa rủi ro: Thường xuyên cập nhật kiến thức về thuế, tự đánh giá rủi ro và có biện pháp phòng ngừa phù hợp.
- Chuẩn bị cho tình huống bị kiểm tra, thanh tra: Xây dựng quy trình ứng phó với kiểm tra, thanh tra thuế, đảm bảo có đầy đủ hồ sơ, chứng từ và nhân sự am hiểu về thuế để làm việc với cơ quan thuế.
Những thay đổi về thuế doanh nghiệp 2025 sẽ có tác động lớn đến mọi doanh nghiệp. Việc chuẩn bị kỹ lưỡng ngay từ bây giờ sẽ giúp doanh nghiệp duy trì lợi thế cạnh tranh và phát triển bền vững, chúng tôi sẽ luôn cập nhật thông tin mới nhất tại dịch vụ khai báo thuế, đừng bỏ lỡ nhé!
